Financiële ontwikkelingen
We verantwoorden onze financiële cijfers op hoofdlijnen. Dat betekent dat we afwijkingen alleen toelichten wanneer ze € 50.000 of hoger zijn. De post “overig” gaat telkens over één of meerdere afwijkingen die kleiner zijn dan € 50.000.
Posten die politiek relevant zijn lichten we wel toe.
Bij de toelichting op het financiële resultaat nemen we voordelen op als een positief bedrag en nadelen als een negatief bedrag.
We ronden de bedragen af op € 1.000. Hierdoor kunnen afrondingsverschillen ontstaan.
(bedragen x € 1.000) | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|---|---|
Actualisatie begroting 2023-2027 | |||||
1. Energiekosten Door financiële problemen stopt de huidige energieleverancier DVEP vanaf 2024 met het leveren van energie. In 2023 verhoogde de leverancier de voorschotten waarvoor extra budget nodig is. Omdat nog onduidelijk is welke prijs de nieuwe leverancier gaat rekenen gaan we voor 2024 uit van 50% van de extra kosten die we in 2023 hebben. | -887 | -444 | -444 | -444 | -444 |
2. Investeringen We actualiseerden de activastaat. Doordat enkele investeringen later worden uitgevoerd dan gepland levert dit een voordeel op. | 94 | 0 | 0 | 0 | 0 |
3. Veiligheidsregio We verwerkten het positieve resultaat van de Veiligheidsregio over 2022 en de vastgestelde begroting 2024 van de Veiligheidsregio Midden en West-Brabant. | 375 | 75 | 29 | 16 | -66 |
4. West-Brabants Archief We verwerken de in juni 2023 vastgestelde begroting 2024 van het West-Brabants Archief. | -22 | -96 | -103 | -113 | -119 |
5. Omgevingsdienst Midden-en West Brabant (OMWB) We verwerken de in juni 2023 vastgestelde begroting 2024 van de Omgevingsdienst Midden-en West Brabant (OMWB). | -59 | -78 | -88 | -97 | -107 |
6. Leges omgevingsvergunningen Projecten lopen achterstand op door stagneren bouwmarkt, participatie. Hierdoor worden minder vergunningen afgegeven. | -171 | 0 | 0 | 0 | 0 |
8. Onderhoudsvoorziening sportaccommodaties We verhogen de jaarlijkse storting in de onderhoudsvoorziening sportaccommodaties vanaf 2024. Dit om te voorkomen dat deze voorziening vanaf 2031 negatief wordt. Dat komt omdat we vanaf 2031 diverse kostbare en gelijktijdige onttrekkingen voorzien. In een Europees besluit is opgenomen dat vanaf 2031 geen rubber korrels meer in kunstgras gebruikt mogen worden. De consequenties voor de onderhoudsvoorziening zijn nog niet bekend. | 0 | -160 | -160 | -160 | -160 |
9. Riolering (kapitaallasten) Voor het onderdeel riolering zien we dat investeringen ook later worden uitgevoerd. Dit levert een eenmalig voordeel op. | 280 | 0 | 0 | 0 | 0 |
10. Riolering (voorziening) Het voordeel op riolering voegen we toe aan de voorziening riolering. Hiermee blijft het beschikbaar om in te zetten bij de bepaling van het riooltarief. | -280 | 0 | 0 | 0 | 0 |
11. Riolering Door onderbezetting voeren we minder rioleringswerkzaamheden uit. | 93 | 132 | 108 | 109 | 109 |
12. Voorziening riolering De financiële verschillen bij riolering verrekenen we in 2023 met de voorziening. | -53 | 0 | 0 | 0 | 0 |
13. Kabels en leidingen We ontvangen extra inkomsten door de aanleg van kabels van het glasvezelnetwerk. | 121 | 0 | 0 | 0 | 0 |
14. Omgevingswet Door het uitstel van de Omgevingswet naar 1 januari 2024 is het beschikbare budget voor 2023 niet nodig voor de implementatie. | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 |
15. Sloten en vaarten Waterschap Brabantse Delta voert in het buitengebied minder maaiwerkzaamheden aan de sloten uit. Hierdoor hebben we geen kosten voor de verwerking van het afval wat uit de sloot komt. | 58 | 0 | 0 | 0 | 0 |
16. Bijdrage Volkshuisvesting flexibele woningen Het project flexibele woningen is gestart. We maakten nog geen kosten. De bijdrage vanuit Volkshuisvesting gebruiken we in 2024. | 350 | -350 | 0 | 0 | 0 |
17. Reserve nog uit te voeren werkzaamheden Het project flexibele woningen is gestart. We maakten nog geen kosten. De bijdrage vanuit Volkshuisvesting gebruiken we in 2024. | -350 | 350 | 0 | 0 | 0 |
18. Kosten spooronderdoorgang De onttrekking uit de reserve voor de spooronderdoorgang is niet nodig. We vangen de gemaakte kosten binnen de begroting op. | 350 | 0 | 0 | 0 | 0 |
19. Reserve Infrastructurele oplossingen De onttrekking uit de reserve voor de spooronderdoorgang is niet nodig. We vangen de gemaakte kosten binnen de begroting op. | -350 | 0 | 0 | 0 | 0 |
20. Brug Halsche Vliet De brug over de Halsche Vliet wordt niet in 2023 aangelegd maar (waarschijnlijk) in 2024. | 40 | -40 | 0 | 0 | 0 |
21. Reserve nog uit te voeren werkzaamheden De brug over de Halsche Vliet wordt niet in 2023 aangelegd maar (waarschijnlijk) in 2024. | -40 | 40 | 0 | 0 | 0 |
22. Indexering In de kadernota namen we budget op voor prijsstijgingen. Een deel van dit budget gebruiken we op de diverse programma's om de gestegen kosten op te vangen. | -184 | -178 | -178 | -178 | -178 |
23. Evenementen jongeren Voor het samen met de horeca organiseren van evenementen voor jongeren tussen de 12 en 17 jaar is dit budget ten laste van de algemene reserve beschikbaar. | 0 | -10 | 0 | 0 | 0 |
24. Algemene reserve Voor het samen met de horeca organiseren van evenementen voor jongeren tussen de 12 en 17 jaar is dit budget ten laste van de algemene reserve beschikbaar. | 0 | 10 | 0 | 0 | 0 |
25. Overig Eén of meerdere afwijkingen, kleiner dan € 50.000. | 48 | -220 | -229 | -205 | -197 |
Totaal wijzigingen | -487 | -969 | -1.065 | -1.072 | -1.162 |